Über 60 Länder im Krypto-Steuervergleich | Internationale Krypto Steuerberater (2024)

Andorra 😊 🛠

Private oder gewerbliche Gewinne aus Mining, Handel, Investition werden mit maximal 10% besteuert.

Argentinien ☹️

Besteuerung wie normales Einkommen und Vermögen sowie 0.6% Transaktionssteuer.

Australien ☹️

Australien hat insgesamt hohe Steuern. Kryptogewinne werden als Einkommen mit bis zu 45% besteuert

Bahamas 🤩 🛠

0% Steuern auf Mining, Besitz und Handel - egal ob privat oder gewerblich. Schlichtweg das “Krypto-Steuerparadies”.

Belarus 🤩🛠❗️

Für Privatpersonen 0% Steuern für Mining, Handel o. Investition. Sehr gute Bedingungen für Krypto-Business.

Bermuda 🤩🛠

Brasilien ☹️

Bei Verkäufen ab ca. €6.000/Monat werden Veräußerungsgewinne mit 15-22,5% besteuert. Außerdem gibt es Meldepflichten für Besitz von Kryptowährungen.

Bulgarien 😏

Private Gewinne aus Handel und Investition werden mit 10%, jegliches Mining und gewerblicher Handel mit 15% besteuert. Selbst in Europa gibt es bessere Standorte.

Cayman Islands 🤩

Mining wegen hoher Stromkosten nicht attraktiv. Für Einkünfte aus Handel und Investition mit 0% Steuern ein “Steuerparadies”. Regulierung von Krypto-Dienstleistungen ist streng.

Chile ☹️

Lieber nicht nach Chile. Für jegliche Kryptoeinnahmen gelten bis zu 40% Einkommensteuer. Mining ist eine ungeregelte Grauzone. 19% MwSt. auf Kryptodienstleistungen

China ☹️☹️☹️

Mining und Handel sind gesetzlich “verboten”. Es gibt kaum ein zweites Land, das für Kryptobusiness so ungünstige Bedingungen bietet wie China.

Costa Rica 😊

Kauf und Besitz ist steuerfrei - keine Kapitalertragssteuer. Verkaufserlöse werden mit 15% besteuert. Mitarbeiter dürfen Einkommen aus Kryptowährungen erhalten.

Dänemark ☹️

Im europäischen Vergleich nicht attraktiv. Steuerlast für Privat kann in Dänemark bis 52% betragen. Gewerblicher Handel wird mit 22% besteuert.

Deutschland 😏

Wenn Sie die Assets länger als 12 Monate halten oder der Gewinn im Jahr unter €600 liegt, sind Gewinne steuerfrei. Darüber hinaus gilt die „hohe“ deutsche Einkommensteuer.

El Salvador

Wir schreiben gerade das Update zum Artikel. Kommen Sie in ein paar Tagen wieder vorbei.

Estland ☹️

Jegliche Gewinne und Einkommen aus Kryptowährungen wird besteuert. Privat mit 20% und gewerblich mit 25%. Es gibt günstigere Standorte - auch in Europa.

Finnland ☹️

Hier zahlen Sie in Europa die höchsten Steuern auf Mining und Trading. Kein attraktiver Standort. Immerhin können beim Mining jegliche Kosten abgesetzt werden.

Frankreich ☹️

Mindestens 30%, meist 45% Steuern bei Trading. Mining wird immer mit 45% besteuert.

Französisch Polynesien

Wir schreiben gerade das Update zum Artikel. Kommen Sie in ein paar Tagen wieder vorbei.

Georgien 🤩🛠❗️

0% Steuern für Privatanleger - egal ob Mining, Besitz oder Handel. Gewerbliche Aktivitäten werden mit 15% besteuert.

Gibraltar 😏

Gewerbliches Trading/ Mining wird mit 12.5% besteuert. Kryptobusiness ist klar definiert und reguliert. Privatpersonen zahlen 5-28% Einkommensteuern. Hohe Strompreise.

Hong Kong 😏

Bis zu 17% Einkommensteuer für Mining oder Handel. Einschränkungen bzw. Regulierungen werden aktuell von der Regierung diskutiert und geplant.

Indien ☹️

Mit 30% Steuern egal ob privates oder gewerbliches Mining oder Handel sowie oft noch 1% Quellensteuer auf Transaktionen. - einer der ungünstigsten Standorte.

Indonesien 🤩🛠❗️

Noch ein Paradies mit 0% Steuern auf privates Handeln oder Mining sowie 0.05% bei gewerblichen Aktivitäten. (!) Die Regierung plant leider Änderungen.

Irland 🤩 ❗️☹️

Wow - 0% auf Auslandseinkünfte. Ohje - bis 40% Besteuerung, wenn Sie im Inland privat traden oder 33%, wenn Sie im Inland gewerblich traden oder minen.

Israel ☹️ ☹️ ❗️

Bloß nicht - Israel ist kein Wohnsitz oder Firmensitz für Krypto-Mining oder Trading. Extreme hohe komplexe Steuern erwarten Sie hier von bis zu 43%.

Italien 😏

Freibetrag für private Gewinne aus Kryptowährungen ist €51.000 (Crypto Freibetrag). Gewerblich wird mit ca. 28% besteuert. Es gibt günstigere Länder in Europa.

Japan ☹️☹️

Bis zu 55% Steuer auf Mining oder Handel. Für Krypto-Business weder als Wohnsitz noch als Firmensitz geeignet.

Jersey 😏

0% Steuern für Einkünfte aus Kryptowährungen. Für regelmäßigen gilt entweder 20% Einkommensteuer oder für gewerbliche Dienstleistungen 10% Körperschaftsteuer.

Kambodscha ☹️❗️

Kryptowährungen dürfen hier nicht verwendet, verkauft oder gekauft werden und sind illegal.

Kanada ☹️

Private Kryptogewinne werden mit bis 33% besteuert. Die Körperschaftsteuer von 38% kann reduziert werden, viele Unternehmen zahlen weniger als 15-28%. Dennoch ein unattraktiver Standort.

Kroatien 😏

Werden Kryptowährungen nach 2 Jahren verkauft, fällt keine Gewinnbesteuerung an. Gewerblicher Handel wird mit 10-18% besteuert. Privatinvestoren werden mit mindestens 10% besteuert.

Lettland ☹️

Verkaufsgewinne werden privat mit bis zu 31% und gewerblich mit 20% besteuert. Verluste aus Kryptohandel können mit Gewinnen verrechnet werden.

Litauen 😊

15% Steuern für jegliche private oder gewerbliche Gewinne aus Kryptowährungen. Nicht schlecht im Vergleich, aber sie finden günstigere Länder.

Luxemburg ☹️

Hohe Einkommensteuern bis zu 42% oder Körperschaftsteuern bis zu 27,5% versalzen einem in Luxemburg das Kryptogeschäft.

Malaysia 😏 ❗️

Steuerfrei, wenn der Kauf und Verkauf gelegentlich erfolgt. Regelmäßige Aktivitäten werden privat mit bis 30% oder gewerblich mit 24% besteuert.

Malta 😊❗️

Steuerfrei, wenn Sie als Privatanleger langfristig Kryptowährungen halten. Tageshändler können mit hoher Steuer belegt werden. Aber es gibt interessante steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten. Lassen SIe sich beraten.

Mexiko ☹️

Hohe Einkommensteuer bis 35% für privaten und 30% Körperschaftsteuer für gewerblichen Handel. Besteuerung von Mining unklar bzw. nicht reguliert.

Montenegro 🤩

In Europa mit 9% die günstigste Körperschaftsteuer. Private Einkommen werden mit 9%-11% besteuert. Unternehmer oder Auswanderer sind willkommen und finden ein sehr gutes Umfeld.

Neuseeland ☹️

Jegliche Veräußerungsgewinne werden besteuert. Steuern in Neuseeland sind vergleichsweise viel zu hoch, mit 28% Körperschaftsteuer und 30% Einkommensteuer. Sie finden leicht steuergünstige Länder.

Niederlande ☹️

Nichts spricht dafür in die Niederlande zu ziehen, wenn man privaten oder gewerblichen Handel mit Kryptowährung oder Mining plant. Einkommensteuern bis 49.5% und andere unklare Regelungen sprechen dagegen.

Österreich ☹️

Neu: 27.5% Steuern auf Veräußerungsgewinne mit Kryptowährungen. Für gewerbliche Dienstleistungen mit und rund um Kryptowährungen gelten die hohen Einkommensteuer- oder Körperschaftsteuersätze.

Panama 🤩 ❗️

Mining, Besitz und Handel mit Kryptowährungen sind von der aktuellen Steuergesetzgebung (noch !) nicht erfasst. Das bedeutet 0% Steuern auf Vermögen, welches sich nicht „physisch“ in Panama befindet.

Polen ☹️

Gut ist, dass Polen klare Regeln hat. Die Steuern sind aber viel zu hoch, mit 18-32% für privaten oder 9-15% für gewerblichen Handel bzw. Mining.

Portugal 😊 ❗️

Gewinne von Kleinanlegern aus Kryptowährungen sind steuerfrei. Grundsätzlich gilt “keine” MwSt. auf Transaktionen. Wenn Gewinne aus Kryptowährungen Haupteinnahme ist, gilt 20%-25% gewerbliche und 20% private Steuer.

Puerto Rico

Wir schreiben gerade das Update zum Artikel. Kommen Sie in ein paar Tagen wieder vorbei.

Rumänien

Wir schreiben gerade das Update zum Artikel. Kommen Sie in ein paar Tagen wieder vorbei.

Russland ❗️

Wir raten - abzuwarten. Aktuell ist eine Gesetzgebung in Arbeit. Kryptogewinne könnten mit der moderaten Einkommensteuer von 13% besteuert werden. Es sind auch günstige Stromtarife für Miner im Gespräch.

Schweden

20,6% für gewerblichen Handel oder Mining sowie 30% Kapital-Einkommensteuer für Privatpersonen. Es gibt viel attraktivere Länder in Europa.

Schweiz 😊

Start-ups finden ein wachsendes Ökosystem von Fintech-Unternehmen und moderat günstige Steuern.

Singapur 🤩❗️

Kapitalerträge sind Steuerfrei. Singapur kann ein interessanter Wohnsitz für Krypto-Investoren sein. Gewerbliche Anbieter sollten sich mit den komplexen Regularien hierzu befassen.

Slowakei ☹️

19-25% Einkommensteuern bei jeglichen privaten Krypto-Aktivitäten und 25% Körperschaftsteuer für gewerblichen Handel gelten hier. Es gibt viel günstigere Standorte in Europa.

Slowenien 😏

Steuerfrei - solange Sie als Privatperson nicht Haupteinkommen aus Krypto-Währungen generieren. Gewerblich wird Handel/Mining mit 19% besteuert. Ein Entwurf sieht künftig 10% Kryptosteuer vor.

Spanien ☹️

Kein günstiger Ort für jegliches Krypto-Business, ob privat mit 19-26% Einkommensteuer oder gewerblich mit 25% Körperschafts-Steuer.

Südafrika ☹️

Hohe Steuern plus Unklarheit in der Besteuerungsart. Wird langfristige Investition nicht glaubhaft, dann kann anstelle 18% Kapitalertragsteuer bis 45% Einkommen-Steuer fällig werden.

Südkorea 😊 ❗️

Besteuerung von Krypto-Währungen ist noch eine Grauzone, weil diese weder als Währung noch als Finanzvermögen gelten. Geplante Besteuerung von Gewinnen mit 20% wurde auf Januar 2023 verschoben.

Thailand 🤩

Auslandseinkommen aus Besitz und Handel mit Krypto sind steuerfrei.

Tschechien 😏

Private Gewinne werden mit 15% Einkommensteuer und gewerblicher Handel mit 19% besteuert. Für Mining und gewerblichen Handel gibt es zusätzliche Bedingungen.

Türkei 🤩🛠

Keine Steuern auf Vermögen und Gewinne aus Kryptowährungen oder Minen - aber wie lange noch?

Ukraine 😊❗️

Die Regierung hat Krypto-Business gesetzlich klar geregelt. Sowohl privat als auch gewerblich gelten 18% Steuern. Für Fintech Unternehmen die investieren gibt es jedoch sehr großzügige steuerliche Erleichterungen. Informieren Sie sich.

Ungarn 😊

Ungarn bietet in Europa vergleichsweise niedrige Steuern, niedrige Lebenskosten aber hervorragende Infrastruktur. Private Steuern 15%, Unternehmen 9-11%.

Uruguay 😊

Auslandseinkommen einschließlich Krypto-Trading im Ausland ist steuerfrei, wenn ein Bogen um inländische Währungen / Anbieter gemacht wird.

USA ☹️

Fintechunternehmen finden teilweise gute Bedingungen. Krypto-Trading wird vergleichsweise hoch besteuert.

Vereinigte Arabische Emirate 😊

Keine Steuern für Einkommen, Kapitalerträge und Vermögen - für Privatpersonen.

Vereinigtes Königreich ☹️

Im UK wird privater und gewerblicher Handel sowie Mining besteuert. Die private Einkommensteuer reicht von 20% bis 45%, die Körperschaftsteuer beträgt 19%.

Zypern 😊 ❗️🛠

Derzeit werden Gewinne aus Handel mit Krypto-Währungen besteuert. Für gewerbliche Händler und Dienstleister gelten 12,5% Körperschaftsteuer. Einige Themen sind aber noch rechtliche Grauzone.